Ultimamente si tende a riferire la denominazione “società offshore” a tutte quelle imprese estere che usufruiscono di condizioni fiscali favorevoli; in realtà una società offshore non è altro che un’impresa costituita in un paese estero, registrata come persona giuridica all’interno della giurisdizione in cui è...
Recentemente la Banca d’Italia ha emanto il provvedimento riguardo le disposizioni attuative sull’obbligo di adeguata verifica nel contrasto del riciclaggio che entrerà in vigore dal 1 gennaio 2014. Tale provvedimento dovrà essere applicato a tutte le operazioni compiute che corrispondano ai criteri quantitativi e qualitativi...